D集团:以成本分析为中心的商业智能(BI)平台搭建

2017-11-22 17:21

D 集团是一家横跨三省区、资产将近千亿元的煤炭生产企业。在企业管理精细化水平不断提升的情况下,OA 系统、财务管理系统、生产管理系统、EAM 系统、ERP 系统、全面预算系统等都陆续进行了完善和优化。

随着管理体系的优化、系统的运行,企业经营管理数据量也随之增加。如何实现从管理到体系、从体系到数据、从数据到信息、从信息到知识、从知识到利润的转化,是该集团管理提升和信息化改善面临的新难题和大挑战。

元年BI 咨询和实施团队进驻之后,通过和D 集团管理层的沟通和深入各单位各部门的调研访谈,最终为D 集团搭建了以成本分析为中心的BI 分析平台,圆满地解决了D 集团在项目实施之前存在的体系设计、数据采集和分析展现的问题,也满足了煤炭生产企业以成本为核心的管理分析需求和决策支持需要。

 

一、诊断和需求确认

 

通过调研和访谈,元年项目组初步了解了D 集团在数据分析方面存在的问题,同时也确认了BI 平台搭建的需求。

(一)各层级管控重点不同,成本分析内容不完善

D 集团的组织生产方式为集团对矿井单位进行管控,矿井单位对本矿的各生产区队进行管控,每个管理层面需要关注和解决的问题各不相同。D 集团集团层面、矿井层面、区队层面成本分析内容不够完善。

(二)数据源分散,数据校对和交叉统计困难

D 集团信息化系统众多,且均来自于不同的厂商。不同职能部门的领导所需要的决策信息侧重点不同。目前集团主要依靠业务人员手工统计或从系统中导出再加工的方式来统计数据提供给领导。但这种方式存在数据统计的严重滞后性,且工作量非常大,也导致数据的准确性难以保障。各个系统数据口径不一致,也使数据的校对工作和不同业务部门交叉统计工作难以进行。

(三)手工报表工作繁重、展现形式单一

目前的报表大多形式单一,表现力不强,无法给决策者直观的信息印象;同时,复杂报表的制作,更多依赖于个人对报表工具的掌握能力。当工具的复杂度增加时,报表的维护就成了很大的障碍,不利于形成团队的知识转移。

(四)对高端分析的支持不足,缺少智能化分析工具

面对近两年行业下行压力的加大,企业决策层更需要对企业全局的及时把控,对决策信息尤其是成本信息的快速获取,对决策信息更加直观形象多维度的分析。

突破这种管理瓶颈的解决方案就是构建统一的分析模型设计、数据采集、数据建模加工、数据展现平台,也就是由事务型系统向决策支持型系统升级,透过多维视角把握现状,运用有效工具预测未来,高效传递数据价值。

 

二、项目详细分析主题

 

元年为D 集团设计的BI 分析平台解决方案分为七大分析主题。

(一)集团管理驾驶舱

集团管理驾驶舱是供集团领导查看整个集团经营全貌的分析页面,通过集团关键指标的对比分析可直接下钻到明细业务环节,进一步查看产生数据的原因。集团管理驾驶舱包括集团KPI 指标、矿井单位KPI 指标、生产情况、应缴税费、资产运营状况、日常经营报表分析等内容。

(二)销售分析

销售分析包括集团销售情况分析和矿井销售情况分析两部分,可对集团自产煤、外购煤及托管矿井的销量、售价、吨煤完全成本、吨煤利润等进行对比分析。

(三)成本分析

成本分析可由完全成本分析获取到直接成本、间接成本、作业环节直接成本、区队成本进行分析。直接成本还可以再进一步获取到明细成本科目,例如材料成本、电力成本、人工成本、矿务工程费等进行分析。

(四)生产分析

生产分析主题分为设备效率分析和生产效能分析。设备效率分析主要包括设备综合效率、设备出动率、设备有效生产效率;生产效能分析主要包括成本与煤量涨幅分析、综采区队单产分析、连采区队单产分析。

(五)人工分析

人工分析主题包括人工效率分析和人均指标分析。人工效率主要分析直接工效、全员工效、掘进工效、全员产值贡献、全员利润贡献。

(六)税费分析

税费分析主要分析各区域的应缴税费结构占比及主要应缴税费科目的结构占比。

(七)财务比率分析

财务比率指标分析,包括盈利能力指标、资产质量指标、债务风险指标、经营增长指标。将这些财务比率与煤炭行业优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值进行对比,可发现集团处在行业内的水平,为进一步提高明确目标。

 

三、项目实施效果

 

元年为D 集团设计的BI 分析平台解决方案提供了融管理体系、分析模型和方法、数据采集和保存、分析展现方式为一体的成本综合分析和决策支持平台,具体有以下作用:

(一)梳理企业管理思路,明确成本分析模型和方法

D 集团在近年来积累了很多可行的成本管理和分析办法,通过这个BI 平台,各级领导的管理思路得到体现,多维视角得到强化,分析内容得到明确,分析方法得到优化,业财数据得到融合,由果溯因的路径得到贯通。

(二)规范企业信息资源,实现高效的商业智能系统

该解决方案采用多维数据仓库作为稳定的数据支撑平台,数据采集和整理实现流程化和规范化。前端报表制作、展示、梳理与整合工作交由功能强大的BI 设计工具来完成,达到了报表效果丰富、格局整洁,信息定位方便快捷等预期效果。同时,系统的报表格式可以在非开发环境中进行设置,其操作难度足以让非IT 人员认识和接受。

(三)固化日常经营分析报表,减少重复工作量,永久性储存数据

对于财务部门、人力部门、生产部门、规划部门日常用到的报表及领导关注的经营分析报表,可以在系统中进行固化,便于领导随时查看;同时将数据永久性储存在系统中,避免了由于人员变动造成的数据丢失。

(四)历史数据收集,从海量数据中挖掘有用信息,用于支持领导决策

D 集团建矿时间长,积累了大量历史数据,但是由于历史数据较为分散,且没有一个有效的存储平台和分析工具,历史数据的价值始终没有被开发出来。该解决方案将积累的历史数据导入系统数据库,在系统中进行历史数据的分析挖掘,从历史数据中找到生产经营的变化趋势,为领导决策提供了帮助。

(五)借助分析平台,提高企业决策的客观性、准确性、时效性

历史数据和现有数据口径的统一、业务人员准确及时的填报,保证了领导决策所必需的数据和报告是客观的,数据、信息是准确的,而不是靠经验、凭感觉拍板,杜绝了业务部门上报数据时由于种种原因可能导致的数据不真实、不全面。

(六)提高了数据资产利用率和企业综合利用信息的能力

该解决方案提高了D 集团数据资产利用率,从广度上说,可以打破“信息孤岛”,给各业务领导提供一个统一的展示平台,整合数据,保证数据的关联性、一致性。从深度上说,将各业务部门数据获取、加工后,对数据进行分析、挖掘,实现“数据→信息→知识→智慧”的转变。

(七)为企业各层级搭建数据分析共享平台,打破沟通壁垒,提高沟通效率

在煤炭行业经济下行,竞争压力加大的背景下,降本增效成为D 集团的重中之重。该分析平台实现了数据的统一采集、集中展现,有效地提高了企业各层级、各部门数据信息的流动效率和沟通效率。该平台已成为集团领导等决策层获取信息的主要渠道,成为各矿经营领导分析工作的主要方式,成为各财务部门对业务监控的信息平台,成为业务部门进行业务预警的重要手段。

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